中金公司发表报告称，工行(01398)第三季业绩符合预期，其拨备覆盖率按季升2.6个百分点至148.4%，年底预计升至150%，第三季底工行不良贷款比率按季跌1点子至1.56%，盈利增长加快，支持拨备覆盖率复苏。

　　中金表示，工行第三季净息差按季升2点子，连续第四季扩展，因负债结构改善，工行第三季费用收入同比跌3.3%，较第二季有改善。

　　中金维持工行今明两年盈利预测，其投资评级为“买入”，目标价为9.34元。